担保是通过对中小企业提供信用担保服务而取得业务收入的高风险行业。担保机构的信用评级，是对担保机构在一定经营期限内所负各种或有债务和现实债务的履约能力和履约意愿的评价，是对担保机构的风险管理能力和财务实力的综合评估。

　　担保机构信用评级方法从系统论的角度出发，通过定性分析与定量分析相结合、经营措施与经营成果相结合的评价方法，主要对经营环境和环境风险管理、竞争能力和操作风险管理、担保项目评审和项目风险管理、担保组合和总体风险管理、财务实力和现金流风险管理等方面进行分析，综合评价担保机构的履约能力和履约意愿，并把评级结果公诸于社会公众。

　　信用评级迫在眉睫

　　信用评级是担保机构开展担保业务的基础。从市场规则的角度看，信用担保机构本质上是以自己的信用为主要资本拓展业务并赚取报酬的机构，即通过承担一定的信用风险，提高被担保企业的资信等级，获得风险报酬。因此，信用担保机构有无信用及提升信用的作用大小，是其能否获得业务及报酬和报酬多少的基本依据，是担保机构运作的基石。

　　从我国的实践中也可以看到，一些担保机构由于信用高，其担保可以获得各方面的认可，从而快速拓展担保业务。同时也有相当多的担保机构不易获得认可。因此，担保机构的信用等级高低实际上是其业务开展的基础和获取收入的前提。国际上专业信用担保机构在开展业务之初就会寻求评级机构进行信用评级，作为其开展业务与定价的基本依据。因此，信用评级是担保机构开展业务和运作的基础。

　　信用评级是担保机构与银行合作的重要参考。信用评级机构的评级结果作为银行与担保机构开展业务合作并合理确定风险分担比例的参考依据。随着市场经济条件下对信用信息独立揭示的原则确立，金融机构对借款企业信用评级和信用信息发布的“自贷自评自发布”也越来越多地受到政策限制。

　　担保机构的信用中介服务性质，决定了自身与金融机构合作的广泛性，以及与某一金融机构合作信息的有限性。金融机构仅凭自己所掌握的信息资料难以全面了解合作对方的经营状况，如合作银行家数、担保放大倍数、担保或有负债、风险代偿能力等情况。因此，建立金融机构对担保机构外部信用评级报告的使用机制，是银保合作开展业务，共同防范和控制风险的当务之急。信用评级不仅可以引导金融机构认识担保机构，把握担保风险，而且可以依据评级报告，决定是否与担保机构合作以及合作的广度与深度。

　　信用评级是担保机构强化风险管理的工具。中小企业自身的高成长性和高风险特点，决定了中小企业贷款担保机构面临着高风险。风险管理能力是担保机构能否持续经营的基础。担保机构的信用评级就是对担保机构的风险管理制度、过程、程序进行调查和分析，对担保项目拓展、风险控制措施以及实际风险进行判断，对担保组合进行分析等等。通过信用评级机构的分析和判断，担保机构可对自身内控制度和风险管理水平作出更好的评判，进一步完善内控制度，健全风险管理。

　　信用评级是担保行业自律、同业合作的前提。首先，行业组织开展行业自律管理，需要通过信用评级公开和专业的平台，切实了解和考察担保机构的信用信息，实行行业自律。其次，担保机构是国际公认的高风险行业，信用担保的有效运作亟需形成同行业之间信用信息的识别、预防、控制、分散、化解风险的长效机制。再次，随着担保业的发展，会形成同业既合作又竞争的局面，开展共保、分保、再担保等业务，也需要信用评级这种专业的、能全面揭示合作对方业务运营和风险代偿信息的手段。信用担保机构之间开展联保、再担保等业务时，可将对方的信用等级作为制订相应信用政策的参考依据。

　　评级要素

　　评级方法采用要素分析法，从影响担保机构信用状况的五大要素入手进行定量和定性的分析。

　　环境要素：这是影响担保机构信用状况的外部条件，包括：法律环境、市场环境、政策环境、经济环境、监管环境等内容。环境要素对担保机构的信用状况有时可能影响很大，例如税务法规、财务法规、利率汇率、产业政策、物价趋势等等，对担保机构都有可能带来冲击，有好的一面，也有不好的另一面。而且这些冲击都是担保机构无法进行控制和调整的。例如国家宏观调控银根紧缩，大量中小企业倒闭或逃避债务，担保机构将难以生存，甚至会由于它的破产引发金融机构的全面危机。

　　基础要素：这是影响担保机构信用状况的内部要素，包括机构素质、规模实力、风险控制机制、规避和分散风险机制等内容。担保机构信用状况，同这些基础要素紧密相关，不是短期内能提高的，是经过长期努力的结果。基础扎实，信用状况必然可靠，除非有特殊情况。基础不扎实，经不起冲击，即使信用状况目前可靠，也不能持久。

　　动力要素：体现为担保机构的经营能力、成长能力、发展前景等内容。有的担保机构当前信用状况不好，但是担保机构的经营能力很强，成长能力很强，发展前景很好，信用状况被动的局面就会及时扭转；反之，企业的经营能力很差，成长能力不佳，发展前景暗淡，即使现在担保机构当前的信用状况很好，也会很快衰退下去。担保机构必须具有竞争观念、市场观念、效益观念和开拓观念，这是机构加强风险管理，提高经济效益和社会效益的原动力。动力要素为推动担保机构不断前进，改善其信用状况具有强大的作用力。

　　履约要素：履约情况是机构信用状况的根本表现，也是信用评价的主要内容。对于担保机构信用评价这样的专项评价，最后要从机构的履约情况表现出来。这种履约情况不但是一般意义上的机构偿债情况，更主要的是机构在对政府和银行作出承诺的兑现。

　　运行要素：担保机构运行的优劣及担保机构的经济效益或盈利能力高低是担保机构信用状况的根本。经济效益通常是指人们生产经营活动中投入的各种生产要素与产出的经济成果的比较。担保机构经济效益的实质就是要以尽可能少的资本投入，取得最大的担保利润。在社会主义市场经济体制中，担保机构只有提高经济效益，才能生存和发展。因为市场经济需要通过竞争实现优胜劣汰，没有竞争就没有市场经济，担保机构如果不提高经济效益，就有可能在竞争中失败。而利润是担保机构经营业绩的最重要指标，也是担保机构经济效益的直接体现。

　　目前，相关专业提出对担保机构进行第三方信用评级，担保机构的信用评级已经成为进一步健康发展担保行业的有效途径和有力保障。政府部门在考虑和制定有关政策的过程中，也比较关注和重视担保机构信用状况。担保机构本身的内部风险管理水平和外部的社会影响力也在逐步通过信用评级机制而得到提高和扩大。