在《论语·学而》中，子禽问子贡：老师是怎么知道一地政情的，是客观的参访，还是亲自的参与？子贡回答：老师是以“温良恭俭让”的态度和方法参访得来的。子贡是孔子的得意门生，也是一个成功的商人，他对孔子“问政”的观察和了解显然有独到之处。

　　“温良恭俭让”一般解释为儒家待人接物的准则，意思是温和、善良、恭敬、节俭、忍让这五种美德。这个千年之前的经验，其实也可以和现代授信的“5P”原则接上轨。

　　温——借款人（Person）要温和，也就是要符合平均的诚实信用条件。有借有还，再借不难。借款人以往债务履行的情形良好，没有延滞违约的记录，财务报表都能实时地充分地披露并及时更新。

　　良──借款目的（Purpose）要善良，要符合社会总体的价值观。金融事业是公器，它的放款来源绝大部分来自于大众存款，因此贷款的运用要和公众的利益、人民的福祉相一致，绝对不可违背公共政策和公序良俗。核贷之后要持续追踪是否依照原有申贷的计划运用。经验表明，资金挪用是金融业发生不良放款最主要的原因。

　　恭——还款来源（Payment）要恭谨、谨慎、务实、保守。一般来说，周转性的短期放款要注重借款人经常性收入的来源，长期性的项目放款则着重于计划的可行性。财务计划要合情、合理、合法，要具体可行，不夸大、不扩为。

　　俭——贷款保障（Protection）要求担保品宁“俭”毋丰，不能浪费、不可滥用。只要有十足的担保品，就可以放款？就可以不计较借款目的和还款来源？对不起，那是传统的当铺，不是现代金融业者应有的态度。

　　一般来说，担保品除了不动产，如土地、土地的地上物（含房屋和房屋的装修)、动产(机器设备，包括车辆、船舶、飞行器等)之外，还有第三种、也只有三种，那就是有价证券。有价证券中最主要的是股票。有人可能要问，股票是适格的担保品吗？事实上，当借款企业因经营不善以至于不能偿还欠款时，它的股票自然就会乏人问津。这个时候，原来放款作为债权人的金融业者，竟然沦落成了债务人(借款企业的股东)。这种以股票作为担保品的结果，显然是不该发生的错误。

　　如今一些金融企业的贷款、授信实务“倒果为因”，要先有十足的担保品才愿意考虑，同时“以虚作真”，就算是股票作为担保品也可以放款。如此这般，财富就愈加向有钱人集中。金融业者在不知不觉之间扮演了“劫贫济富”的角色。

　　让──总览全局、瞻望未来（Perspective）。总的来看，社会的资金和资源有限，好比一杯水，有人多喝了，就会有人少喝。为此，资金的贷放应当考虑宏观经济和产业经济的效应，注意并且关心资金的排挤作用，做到永远优先让予最有未来性的借款人。

　　总之，金融从业人员如果能按“温良恭俭让”原则从事授信，让资金的应用和配置更符合社会公益和人民福祉，就可以改善金融业的一些不良倾向。