建立企业信用管理体系 提高经济整体运行质量
来源：新华信
2008-10-11 10:03:39
社会管理手段包括法律、行政法规、社会公共道德。企业信用管理体系建设属于社会经济领域的公共道德范畴，它可以有效、广泛地规范社会经济行为，降低社会经济整体的运行成本、提高效率，与法律和行政法规相比它对社会的影响更加深远；小政府、大社会的现代
社会管理手段包括法律、行政法规、社会公共道德。企业信用管理体系建设属于社会经济领域的公共道德范畴，它可以有效、广泛地规范社会经济行为，降低社会经济整体的运行成本、提高效率，与法律和行政法规相比它对社会的影响更加深远；小政府、大社会的现代执政理念需要健康的社会公共道德的强有力支撑。信用管理体系的建设是科学的系统工程，需要政府的引导，社会参与，共同建立一个规范、公开、透明的良好经济环境，不能把它当成是一场群众运动。在中国—东盟区域经济发展过程中，广西的企业信用管理体系建设对招商引资、完善投融资体系，产业结构调整、政府职能转换等方面具有不可替代的独特作用。
一、当前建立企业信用管理体系存在的一些问题
1、企业和个人等经济主体普遍缺乏信用基础
经济主体的自有财产，是它们按照承诺偿付债务的信用基础。而目前相当一部分国有企业靠银行信用维持，亏损严重，其信用基础十分脆弱。还有一批没有资本金的“空壳”企业，经营完全依靠银行贷款，几乎无任何信用基础。而部分个体企业私营企业在目前法规不健全的情况下为追求利益的最大化，有意隐瞒自己的真实经营能力，坑蒙拐骗肆虐，不守信用，有约不循，相互拖欠，商业欺诈、贿赂严重。在企业内部管理制度方面，当前企业中普遍缺乏信用管理制度，企业因授信不当导致合约不能履行，以及受信企业对履约计划缺乏管理而违约的现象频繁发生，经济纠纷大量出现。
2、不能正确区分社会公共信息与商业秘密
企业是社会经济的一个有机组成部分，在经营的过程中应该公开自己的部分信息，包括产品质量、管理体系、经营状况等，按照自己的真实实力发挥自己相应的作用。一方面努力搜集竞争对手及一切有关的外部信息，另一方面对自己的一切信息，特别是经营现状信息都列为企业商业秘密，企图在经济活动中能够以小博大、四两拨千斤、一夜暴富。由于不能正确区分社会公共信息和企业商业秘密，企业信用等公共信息的缺乏，结果导致企业不敢和陌生客户交易，企业社会化的大生产没有良好的社会化大流通的保障，最终造成社会经济交易成本上升，企业、银行呆坏账和社会三角债泛滥，严重阻碍经济的正常、健康发展。
3 、债权保护和信用监控制度不健全
相对滞后的法律法规，使得不守信者得不到应有的惩处，或者惩处的成本很高。现行的法律体系，如民法通则、票据法、公司法、合同法等，虽然对部分信用行为的债权保护提供了保证，但不能涵盖全部信用行为，特别是对债务人履行义务的约束不完善且不具有强制性。经济案件的诉讼时间长、费用高、执行难，对债务企业的后续经营不良影响少，如此高的金钱和时间成本导致人们对法律、法规敬而远之。结果是“黄世人”害怕“杨白劳”，是对不还钱者几乎无计可施。
对此，日本的法律则严格、完善得多。比如，即使企业经营状况良好，只是因为一时资金周转不过来暂时不能履行债务，照样强制其破产，因为这样可以防止它连带影响其他更多的企业（即所谓的企业财务黑字破产）。通过牺牲个别企业的利益来保障整体经济秩序的健康有序。
社会的稳定首先是取决于经济的健康稳定发展，只有发展才是硬道理，通过发展来解决现存的问题，但是不健康的发展非但不能解决现有的矛盾，还会产生许多新的社会矛盾。处理社会矛盾，法律和行政法规具有一定的强制性，规范性，但是程序复杂，时间周期长，它是人们行为准则的最底限，而且是事后处理；信用体系属于道德范畴，缺乏严格科学的规范，强调的是个人行为的自律，依靠的是社会舆论的压力，涉及面广、效率高，关键是能够防患于未然。社会经济的健康稳定发展不能缺少完善的社会信用体系的保障。
4、把社会信用管理体系的建设当成了一场群众运动
经过大张旗鼓的舆论宣传，诚信问题的重要性和紧迫性已经引起了社会各界的广泛关注，但是令人遗憾的是我们把社会诚信体系的建立当成了一场群众运动。铺天盖地的宣传，各界工商人士签订责任状，颁奖、表彰先进代表等，轰轰烈烈一阵子以后一切又归于平寂。结果社会诚信的本质到底是什么依然没搞清楚，社会诚信体系依然没有建立，人们依然找不到查询信用的机构场所，不守信的企业依然我行我素，没有受到应有的惩处，期望中的诚实守信的社会氛围依然不知所终。这不能不说是一个巨大的遗憾。
我们的许多干部习惯于行政指挥，善于搞表面上轰轰烈烈的群众运动，经常不自觉地用政治的思维和手段，而不是科学的管理来处理经济问题；有的干部只求对上级领导有所交待，并不十分关心问题是否真正得到了解决。另外，在宏观管理和绩效考核制度方面的不完善，也无形中助长了这种形式主义的存在。
二、建立企业信用体系的社会必要性分析
社会化的大生产、不断细化的专业化分工、世界经济的一体化趋势，导致了世界范围内的生产要素的重组，企业间的分工更细、协作更加广泛、紧密，相互间的经济交流更加频繁。在这种形势下，企业为保持其竞争力，不可能只和老客户打交道，而是要不断面对新客户，对此，我们首先需要了解它的产品种类、质量，生产能力，质量保证体系，确认合作的必要性；其次需要了解它的经营情况，包括资产情况，债权债务情况，其支付能力等，判断合作的可能性，以及合作的方式、规模；还要了解其历史，组织结构，人员构成，运行模式，未来发展方向等，判断合作的稳定性、安全性。离开了这些信息，企业间的经济交流与合作无异于是盲人骑瞎马，在经营过程中平添了许多不必要的人为风险。与其每个企业都自己搜集这些资料，莫不如政府出面统一搜集，这样可以降低社会经济整体的运行成本、提高投融资和产品生产交换等社会经济活动的整体效率，促进社会经济健康稳定地快速发展，其重大意义和深远影响丝毫不亚于当前热火朝天的大规模城市基础设施建设。
当前，企业的产品信息可以通过广告、展销会等渠道获得，对企业信用及其他经营行为的记录和监督分散在工商、税务、银行、法院、公安等不同部门中，既难以形成完整的信用记录，也无法进行有效监督，更不可能为企业和社会评价经济主体承担社会经济责任能力提供基本依据。在国外先进发达国家，银行可以提供企业资金往来的历史记录信息，我国的一些银行以保护储户秘密为借口不予配合，甚至配合一些问题企业和检察院玩“猫捉老鼠”的游戏。政府的相关部门也是借口保护企业秘密，不对外提供相关服务。结果，一些不良企业更是借助我们管理体制的不完善，一再坑蒙拐骗而逃脱惩罚，严重扰乱了社会正常的经济秩序，阻碍了社会经济的健康发展。
因此，政府有必要尽早建立起为市场经济服务的信用体系，包括政府信息的整合、对外服务，基础的信用记录、征信组织和监督制度等。
三、如何建立企业信用及信用评级
1、企业信用及评级的概念
企业信用就是指一个企业履行自身承诺的能力与意愿，其中包括企业履行承诺的历史记录。这里应该有两层含义，一是企业是不是有积极的履行承诺的意愿，而使企业一直保持着良好的信用记录；二是企业是不是具备保持良好信用水准的能力，对这个能力的高低的判定，就是信用评级机构所做的工作。我们可以透过考查企业的历史记录，看企业是不是具有良好的履行承诺的意愿；透过评级机构的评级结果，看企业具备不具备履行承诺的能力。
信用评级是指由专业评级机构采用科学的方法和规范化的程序，对评级对象的履行相应经济承诺的能力及其可信任程度进行调查、审核和测定，经过与评估事项有关的参数值进行横向比较和综合评价，并以简单、直观的符号表示其评价结果的活动。
2 、企业信用评级可以提高政府部门的宏观监管效率
企业信用评级不仅可以缓解经济活动交易双方的信息不对称程度，为经济合作伙伴间进行经济决策提供参考，从政府监管层面来说，更可以提高政府部门的宏观监管效率。目前，越来越多的监管当局将信用评级引入到市场和机构风险管理的实践中。专业信用评级为政府管理部门提供管理依据与参考的资料，借助于此，一方面使政府管理部门缓解了不能全面、及时地深入实际调查了解情况的矛盾；另一方面可以把政府管理部门从日常、繁琐的事务性工作中解脱出来。在社会化专业信用评级的基础之上，政府管理部门可以进行重点的、事前的、预警性的监管与调控；工商管理部门可以规定，达到一定信用等级和连续保持一定信用等级的企业，可以免年检；税务部门可以利用企业信用评估结果，进行重点稽查。金融监管部门往往利用独立的信用评级对其所负责的银行、保险公司和公用事业公司进行监管，以保证其有健康的财务状况；许多资本市场管理者都把信用评级作为衡量债务发行人是否具有发行新债能力的重要标准，从而控制发行的信用风险。实践证明，在监管部门广泛应用信用评级的国家中，相应的评级机构还可以提高资本市场的效率，同时也可以提高银行储蓄和保险市场的效率。
3 、建立信用管理体系必须充分发挥政府的作用
信用管理体系建设，不能纯粹靠市场来推动，因为市场力量的作用相对较慢，再加上目前市场机制尚不完善。因此，在企业信用管理体系建设过程中，必须充分发挥政府的作用。
这是因为，首先，我国尚处于从计划经济体制向市场经济体制转轨时期，政府调控能力和动用资源的能力最大。有关企业信用的主要信息大都分散在政府各部门或银行手中，要在短时间内建立企业信用体系，尤其是征集信息数据，如果没有政府的参与是不可能做到的。
其次，目前社会各界对信用和信用消费的认知度、依赖度、认同度差异很大，加之长期以来没有形成良好的社会信用环境，导致社会信用观念淡薄、虚假失真信息泛滥，信用信息的权威性面临着各种挑战与考验。相对来说，只有政府部门和银行提供的信息才有一定的权威性，可以作为测定一个地区的经济水平、企业信用等级的基础。根据这一思想，建立企业信用管理体系的总体思路是，充分发挥政府部门和市场的作用，调动社会各界的积极性，建立企业信用监管机制，加快企业信用体系工程的建设。
具体措施是，首先，政府成立一个跨部门的常设办事机构，负责协调各个相关部门，搜集、整理、发布分散在各个政府部门的企业信息，如工商局的企业档案信息，税务局的企业交税情况，技术监督局的企业产品情况，法院的企业诉讼、经济纠纷信息，土地局、房产局的企业固定资产信息，公安局的企业刑事、经济案件情况等。
其次，发挥行业协会等相关中介组织在为企业提供资信调查和信息咨询方面的作用，对政府提供的信息进行二次加工，为企业提供投融资、市场调查分析、信用保险、企业信用调查等衍生服务，使其成为为企业经营服务的第三产业的中坚，改变当前广西第三产业以餐饮、娱乐业为支柱的现象。
最后，要进一步完善政策法规，营造信用氛围，强化全社会的履约守信意识，建立较为完善的信用制度和区域企业信用管理体系。
但是，投资者也应当认识到，信用评级不是保险箱，而只是给投资提供了一个参考值，风险最终还是要投资者承担的。弄清这个基本道理，投资就会多一分理性，多一分成功的希望；信用评级机构也会减少压力，轻装前进。
四、建议尽快建立广西企业信用管理体系
1 、信用管理是市场经济发展的必然要求
信用管理行业的产生和发展是市场经济发展到一定阶段后的必然结果和内在要求。在任何开放的市场经济中，随着竞争的加剧，必然导致对交易成本和交易效率的极大关注。不同地区之间竞争的手段必然从区位、基础设施、政策、劳动力成本等传统的生产要素的竞争逐步转移到社会交易成本和交易效率方面的竞争。当前，欧美市场信用交易达到80%—90%。社会交易的高效率和低成本相当程度上抵消了劳动力成本的上涨，社会经济得以持续稳定的快速发展。
2、信用管理是规范社会经济秩序提高经济运行效率的有效措施
当前，在企业融资、市场准入或退出等制度安排中至今还没有形成对守信用企业给予必要的鼓励、对不守信用的企业或企业法人给予严厉惩罚的规则。因此，企业要花很多财力、物力和时间去防范他人，以免自己受骗上当。商业活动小心翼翼，只敢和老客户打交道，不敢和不了解的客户发生经济往来。由于企业信用没有体现出自己的社会价值，导致社会经济秩序混乱、三角债横行，社会经济活动的运行成本提高、效率低下，阻碍了社会经济的健康、稳定发展。中国产品的生产成本低廉，已经为中国赢得了世界工厂的美誉；但是只有建立了世界一流的社会信用体系，中国经济才能更进一步、才有可能成为世界的经济中心、金融中心。
因此，发展经济，不论是改善投资环境还是扩大内需，信用体系的建设都是必不可少的，同时它还是管理咨询、科技创新产业化、金融投资等第三产业发展的基础和前提。政府必须重视企业信用管理体系的建立工作，了解其重大意义和深远影响。
3、建立信用管理体系对广西经济发展具有特殊意义
广西面向东南亚、背靠大西南，是中国和东盟的地理中心，是中国进入东南亚的交通枢纽。自身的不懈努力、优越的自然环境和中央政府的关心，中国——东盟博览会每年定期在南宁举行，被认为是振兴广西经济的千载难逢的良好机遇。但是如何把握这个机遇，我们还面临着众多的考验和挑战。放眼周边省市，有的经济势力超群、财力雄厚；有的产业配套、人才济济；有的条件和广西差不多，虎视眈眈要取而代之。在此严峻的形势下，通过建立信用管理体系、促进第三产业的发展，使广西成为中国与东盟的商务、金融、投资服务中心，由此带动广西经济实现跨越式发展不是没有可能。
众所周知，经济的健康发展需要一、二、三产业按比例协调发展，但是在当今世界经济一体化的大环境下，协调的范围已经超出了国界。中国，成为了世界工厂；印度的第一、二产业发展相对缓慢，第三产业发展迅速，服务的不是本国的一二产业，而是欧美发达国家，经济发展主要依靠服务业的拉动，其成功的发展模式的已经为我们做出了榜样。在中国与东盟区域经济互动中参照印度的发展模式*，全中国应该只有广西最具资格和条件。广西是中国境内东南亚小语种教育、研究水平最高、人才最丰富的地区；广西的壮族文化与东南亚各民族有着密不可分割的历史渊源，人文相通，易于交流和相互信任；地理位置相近，气候相似，上山水相连，水陆空交通方便；同时，外部有党中央、国务院领导的大力支持，东盟各国的积极响应，可谓是天时地利人和。我们实在是没有理由做不好。
我们已经建成了足够多的高等级公路，数量、质量和水平远远高于许多发达国家和地区，如：日本、香港，但是交通秩序、道路车流量远远低于上述国家和地区，原因是因为交通管理水平跟不上。高等级公路并不是就等同于高速公路。广西在中国、东盟区域经济合作中的有利条件得天独厚，毋庸置疑，我们应该在健全、完善相关经济政策法规的同时，通过构筑企业社会信用体系，尽快建成科学、透明、公正、诚信、便捷、高效的社会经济运行宏观环境，使其成为降低区域社会经济的整体运行成本、提高其运行效率的真正的“无形高速路”，建设这条“无形高速路”是我们的历史使命，也具有更高的含金量。它并不需要巨大的投资，需要的是超前的思维、改革创新的决心和勇气。只要我们去做，就一定能够做好。
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