解决中国金融问题一靠自身“形而下”层面的努力，二靠社会环境的改善，三靠“形而上”——金融文化
　　一、中国金融业值得思考的现象
　　改革开放以来,中国金融业取得了巨大成就。中国金融业的发展越来越快速，中国金融改革的力度越来越大，中国的金融法律法规越来越健全，中国金融业的技术装备水平越来越先进，中国金融业的管理越来越严格，中国金融业对违法违规行为的处罚也越来越严厉。但中国金融业发展中仍然存在一些较为严重的问题：违规问题仍然存在，案件仍然十分突出，潜在风险仍然很大。这就向人们提出一个问题：这是为什么？
　　二、解决中国金融问题的三要素
　　解决中国金融问题一靠自身“形而下”层面的努力，二靠社会环境的改善，三靠“形而上”——金融文化。目前在上述三要素中金融文化建设是最薄弱的方面。
　　三、文化的概念、作用、与经济的关系
　　文化是人类在社会历史发展进程中，在创造物质财富的同时创造的精神财富。
　　文化有广义、中义与狭义之分。狭义的文化指文学艺术；中义的文化指思想文化、文学文化、艺术文化，即全体意识形态；广义的文化指相对于物质而言的整个精神世界，包括意识形态，包括上层建筑，也包括生产关系。
　　文化是人类共有的财富，同时，又服务于每个社会成员。
　　文化是衡量人的社会价值的标准，是衡量人与人关系的“一般等价物”。有的国家靠出卖资源，虽然很富有，但在国际上却没有地位；有的大款虽腰缠万贯，但在社会上仍“底气不足”。而一些文化底蕴深厚的大师们，虽然生活条件清苦，却永远为人们所钦佩。
　　文化的力量是战无不胜的。经济的力量、军事的力量可以占领一个国家的市场，占领一个国家的领土，但不能占领人心，先进文化可以占领人心。在这个意义上说，政治是暂时的，经济是长远的，文化是永恒的。
　　文化与经济的关系是躯体和灵魂的关系。经济是一个国家的躯体，文化是一个国家的灵魂。不能没有躯体，不能魂不附体；不能没有灵魂，不能成为植物人。我们首先要进行物质生产，发展经济，否则就没有产生“灵魂”的物质基础；同时要弘扬先进文化，“体”要生“魂”。只有躯体，没有灵魂，是行尸走肉；只有血肉丰满又有灵魂的人，才是一个完整的人。
　　四、关于金融文化的一般性
　　金融是一种资金配置行为。金融资产是人的物质财产的货币表现。因此，金融说到底是人的行为。金融文化是人在主导金融活动过程中的精神反映，亦即人在什么精神状态下指导融资活动。这种精神状态的正确部分通过一定的形式反映为金融理念、金融法律，再指导人的具体行为。金融文化源于金融实践，反过来指导金融实践，最后又随着金融实践的发展而发展。没有金融实践，产生不了金融文化；没有金融文化的影响，金融实践难以健康发展。
　　五、关于中国金融文化的特殊性
　　中国金融文化是金融文化的一般性在中国金融业的具体表现，是优秀民族传统文化与金融行业特征的统一。中国优秀民族传统文化包括以诸子百家为代表的思想文化、以诗词曲赋为代表的文学文化、以棋琴书画为代表的艺术文化。其中思想文化的精髓主要是以朴素唯物主义为代表的世界观、以朴素辩证法为代表的方法论、以“修齐治平”和“三不朽”为代表的人生观、价值观；在物质分配与交换领域，则主要体现为“君子爱财取之有道”和“重义轻利”等等。在一定意义上中国优秀传统思想文化也可以理解为以孔子的“仁义礼智信”为代表的信用文化、以孟子的“威武不能屈、富贵不能淫、贫贱不能移”为代表的信仰文化、以孔子所讲的“修身齐家”、“克己复礼”为代表的内修文化等等。中国金融文化要坚持优秀传统文化的主体性，借鉴市场经济条件下金融文化的一般性，融合东方文化和西方文化的优点，将中国优秀传统民族文化与金融行业特征有机结合起来。作为在中国境内运营的金融机构，只有充分汲取中国传统文化的精髓，顺应中华优秀文化发展的趋势，才能在中国这块土地上扎根、发展、壮大。
　　基于上述认识，目前中国金融文化可以理解为：贴近国情，体现一般；科学管理，依法经营；内控至上，信用第一；创新发展，造福社会。上述“理解”也可以提炼为“利信义道”四个字。金融机构不讳言以盈利为目标，但“利”要以“信”“义”“道”为前提，在自身体现为“利”，在他人体现为“信”，在社会体现为“义”，在经营中体现为“道”——按照规律、法制、价值取向运行。
　　在当今，中国金融文化建设还应当特别强调“有耻且格”。孔子关于“道之以政，齐之以刑，民免而无耻；道之以德，齐之以礼，有耻且格”的观点，说明了光靠法律，老百姓虽然按要求去做了，但心里不认为这样做可耻，仍然解决不了根本问题；如果动之以情，晓之以理，使老百姓认清为什么不能这样做的道理，就会“有耻且格”，自觉规范自己。“格”与“耻”要统一起来，“法治”与“德治”要统一起来。“有耻且格”应该成为今天中国金融文化建设的重要内容。
　　六、目前中国金融文化建设中存在的问题
　　目前中国金融文化建设中存在的问题，主要表现为中国传统文化中的优秀方面没有得到很好的继承和发扬，反而在一定程度上被扭曲，导致一些金融从业人员的诚信意识、精神支柱和道德修养严重缺失。具体表现在信仰文化方面，一部分人奉行金钱拜物教和权力拜物教，挪用公款、贪污盗窃、行政干预、乱拉存款、非法集资等等；在信用文化方面，不讲信用、逃废债务等等；在内修文化方面，一些从业人员内心浮躁、急功近利、不注重自身修养等等。
　　七、充分重视金融文化在未来中国金融业发展中的作用
　　中国金融业目前的状况是，自身纵比越来越好，境内横比很不平衡，境外横比差距很大，金融风险依然存在。中国金融业能否抵御风险、健康发展，能否提高竞争力，取决于物质与精神、境内与境外、金融与经济等多方面的合力作用。在这个过程中，金融文化将发挥十分重要的作用，金融业的同仁应当高度重视这个问题。