一、基本概念：信用及信用评估方法

　　1、信用的概念

　　基本概念：信用是债权人（授信人）和债务人（受信人）对资金、商品或服务的暂时的、有条件的让渡。

　　经典信用：指债务人还款能力和还款意愿（信任、信心）。

　　现代信用：指债务人违约可能性（违约概率）和违约造成债权人损失数额大小。

　　2、信用的内涵

　　以现在为分界点，律师、审计、会计、资产评估等所作的是对过去、已发生的事实进行认证、鉴证，凭借科学的方法，得出正确的结论，并承担法律责任。而信用评估是对未来的、尚未发生的事情的预测，但这个预测是依靠科学的依据，通过合理的数学模型的加工而得出的，不承担法律责任。

　　3、信用评估

　　信用评估是对债务人（受信人）还款能力和还款意愿推测与判断，存在两中信用评估方法：

　　古典（传统）的信用评估方法

　　专家判断法（5c法）

　　依靠专家的知识、经验，从品格（character）、资本（capital）、偿付能力（capacity）、抵押品（collateral）、周期形势（cycle condition）五方面作出判断。

　　综合评估法

　　是由moody提出的，是对专家判断法（5c法）的修正和优化，它通过定性分析与定量（财务）分析的评估办法，用通俗易懂的指标和符号的形式表现出来。

　　古典（传统）的信用评估方法的缺陷：不同的条件环境下而采用一致性的指标、指标赋值带有主观性、以及指标选用标准性等方面会对评估结果构成偏差。

　　现代信用评估方法-信用风险度量模型

　　信用风险度量模型：以数理技术为基础的信用风险评价系统，它可以对信用风险进行更为精确的度量。

　　产生原因：

　　20世纪中期，综合信用评估方法中指标及权数设置的缺陷

　　巴塞尔新资本协议( basel accord ⅱ ) irb的要求

　　内部评级法(internal rtings-based approach)

　　信用评估技术的发展方向

　　基于对信用风险进行更加精确和科学度量的内在动力和外在压力，信用评估方法的演变经历了如下演变过程，并将继续进行下去：

　　从主观考察转向定量的数理统计分析；

　　从简单的手工操作转向信息化的自动评估，进而发展到信用风险评估的决策支持分析。

　　二、我国社会信用体系建设的迫切性

　　1、党和政府高度重视

　　我国社会信用体系的建设受到政府和社会的高度重视.

　　党的十六大报告要求："整顿和规范市场经济秩序，健全现代市场经济的社会信用体系" 。

　　十届人大提出："积极倡导诚实守信的职业道德，努力建立社会信用体系" 。

　　温家宝总理指出："建立规范的社会主义市场经济新秩序，靠营造诚信的社会环境"。

　　吴仪副总理强调："加快社会信用体系的建设， 抓紧制定诚信标准，努力构筑良好的社会信用基础"。

　　2、规范市场经济秩序是完善市场经济体制的客观要求

　　市场经济是信用经济。社会信用体系健全与否对整个经济体系的稳定运行至关重要。

　　引导市场主体诚信守法地开展经营活动，是整顿和规范市场经济秩序、完善市场经济体制增强国际竞争力的重要工作。

　　目前以行政执法和道德强化为主要手段来整顿和规范市场秩序，达到提升我国社会信用的做法，有较大的局限性，必须寻找治本之策，加快社会信用体系的建设。

　　3、适应世界贸易组织新规则的迫切需求

　　经济全球化及我国加入wto，决定了加快建立社会信用管理体系的重要性。

　　信用环境影响企业的信用程度，影响企业在国际市场的竞争力和市场份额。

　　社会信用管理体系的完善，是投资环境的重要因素。直接影响投资需求的增加，进而影响经济的发展。

　　4、社会信用体系是国家经济体系重要组成部分

　　社会信用体系是维护社会基本经济关系和基本道德准则的基石，是衡量一个国家经济体系是否健全和完善主要标准，是一切经济发展的基础和前提。

　　信用等级类似于国家、企业和个人的经济身份证，它可以影响和制约社会主体行为。信用评级机构堪称"无冕之王"。

　　5、社会信用体系是国家重要战略资源

　　建立和完善我国社会信用体系。拥有我们自主的信用评估技术和完善信用数据库，对国家的经济稳定发展具有重要的战略意义。

　　改革开放以来，国外评级机构经常对我国国家主权进行信用评级，结果的变动影响我国经济的稳定发展。

　　2005年实行的《巴赛尔新资本协议》，将对我国的金融行业带来深远的影响。

　　没有健全的社会信用体系，没有自主的信用评级技术，没有完整的信用数据库，无法向世界证明我们的信用体系和信用级别，我们得不到国际社会认可，只能受制于人。

　　三、我国社会信用体系建设现状分析

　　1、我国社会信用体系建设的类型

　　按照建设的总体内容不同可划分为：

　　纵向信用管理体系：以国家各有关部、委为主线建立的行业信用体系和管理体系。

　　横向信用管理体系：各省、市地方政府为主线建立的社会信用体系和管理体系为主。

　　按照建设主体的成分不同可划分为：

　　单一政府型--单个政府部门统一建设、管理；

　　政府合作型--多个政府部门合作建设；

　　政府企业合资型--政府与企业合资、合作；

　　政府引导、企业运作型--政府提供政策、企业运作；

　　完全企业型--企业自行建设、运作。

　　按照建设主体的资金来源不同可划分为：

　　国有企业型

　　合资合营企业型

　　民营企业型

　　按照涉及的信用主体不同可划分为：

　　政府

　　企业

　　个人-城市居民

　　按照金融机构参与方式的不同可分为：

　　完全参加

　　部分参加

　　不参加

　　2、目前我国社会信用体系建设的内容

　　机构设置：成立机构或运作实体（企业）；

　　制度建设：有管理制度、条例和办法；

　　基础平台：信用信息数据库和信用网站；

　　社会宣传：初步的信用公示（警示），提升信用意识，加强信用管理。

　　3、我国社会信用体系建设存在的问题

　　没有统一的信用管理领导和组织机构。多个部门领导，重复建设。

　　缺乏统一的项目建设规划和实施方案。信用体系的功能简单，可用性、通用性差，增加建设成本和时间。

　　法律、法规不健全，管理制度和条例不统一。缺乏法律依据，各自发布管理制度和条例。

　　征信标准不统一，信息开放程度较低。没有统一的数据格式、编码方式、数据缺项，信息难以共享，现有的征信资料呈离散型分布，缺乏规范的整合与管理，信用资料没有充分、有效地加以利用。

　　没有统一的信用评级、评价标准。轻视信用评价方法的研究和应用，不了解国情、盲目崇拜国外方法，公示的信用记录是简单的良好或不良行为的警示；没有从本质揭示信用主体的信用风险，公示的内容难以理解和应用；信用评级结果的表示形式多种多样，不是规范、统一的信用等级评价结果，进行的评级评价不具有普遍适用性。

　　金融机构的相对独立。

　　原有的信用中介机构急于求成。

　　地区发展、城乡发展不均衡。东部和沿海地区信用体系建设开展较好，农村的信用建设、农民信用信息的征集和农民信用意识的培养尚未受到应有的重视。

　　4、造成我国社会信用体系建设现状的原因分析

　　由于国家现时的法律法规和管理制度的制约，各类数据的统计口径、要求和上报部门各不相同，造成我国信息和资料资源的开放程度较低，虚假数据多，虚报、漏报、谎报等情况普遍，严重影响社会信用体系的建设。

　　我国信用市场的经济效益逐渐被认识，利益驱动机制开始发挥作用，各类投资者看到市场机会，因此，急于求成，急功近利，相互攀比，把信用当成了解决一切问题的灵丹妙药。

　　照抄照搬国外信用模式，特别是美国的信用模式，而没有考虑我国的实际情况。

　　四、我国社会信用体系的规划设想

　　1、我国社会信用体系建设的基本原则

　　统一领导：在党中央、国务院的统一领导下，开展我国社会信用体系的建设工作，避免分散管理、重复建设。

　　统一规划：要进行全面、科学的规划，制定统一的建设方案，各地方和各行业协调统一，共同建设。

　　统一标准：根据我国经济总体发展的现状，融合有关的国际标准，制订全国统一信用管理体系标准，使我国的社会信用体系既有中国特色又符合国际惯例。

　　2、我国社会信用管理体系建设的基本思路

　　逐步推开

　　社会信用体系建设工作不能急于求成，应由点到面逐步推开。

　　规范整合

　　各地方政府、各行业管理部门有必要对信用体系建设的现有资源、成果进行分阶段、分步骤地规范和整合。

　　三个层次

　　建立规范统一的社会信用体系。最终建立跨越中央和地方两级架构，囊括政府、企业、个人三个层次。

　　体系架构

　　我国社会信用体系应建成政府为主体，行业协会、中介机构为补充，实现信用信息的联合征集、权威评估、信用公示的社会信用体系的架构。

　　3、未来我国社会信用体系的规划设计图

　　4、我国社会信用体系建设的总体目标