第一章 总则
    第一条 为建立成都市中小企业信用制度，增强企业信用意识和风险防范意识，规范企业信用评级活动，保障当事人的合法权益，促进经济社会的健康发展，根据有关法律法规，结合本市实际，制定本办法。
    第二条 中小企业是指依法设立、符合国家《中小企业标准暂行规定》的企业。中小企业信用评级是按照有关规章和规定程序，由信用评级机构依据采集的企业分类管理信息和其他外部综合信息，对企业的经营状况、社会信用状况和资信能力等进行综合评估后，以简单、直观的符号表示企业信用等级的活动。
    第三条 中小企业信用评级工作遵循“政府引导、行业自律、中介评价、社会监督”的原则。
  第二章 评级对象和方式
     第四条 市行政区域内登记注册的中小企业均可申请信用评级。
     第五条 本市行政区域内注册的各种所有制和各种形式的科技创新型、带动就业型、资源环保型、名优品牌型、农业产业化型和出口创汇型等六类中小企业为信用评级的主要对象。
     第六条 下列企业，原则上必须进行信用评级。
1、申请中小企业融资试点的企业；
2、获政策性担保公司融资担保的企业；
3、已获或申请政府专项资金（基金）扶持的企业；
4、其他政策有要求的企业。
　 第七条　评级方式为委托评级和主动评级。评级机构可接受中小企业、金融机构、担保公司和行业组织等单位的委托，对企业开展信用评级；也可主动对企业进行信用评级。
     第八条 评级机构在对企业进行评级后，在信用资质有效期内，可对企业进行跟踪评级，并根据评级情况调高或调低企业信用级别。
   第三章 评级内容和等级
     第九条 企业信用评级要根据客观性、公正性、独立性、科学性的原则设定指标体系，采用宏观与微观、动态与静态、定量与定性、历史与未来相结合的科学分析方法评定企业信用等级。
     第十条 评级机构对企业进行信用评级应主要考察以下方面内容：
企业素质、 经营能力、获利能力、偿债能力、信用状况、发展前景等内容。
     第十一条 评级机构可根据中小企业特点，分工业、建筑业、批发零售业、交通运输邮政业、住宿餐饮业等类型制定具体评级标准，并报中小企业信用评级监督机构备案。
     第十二条 评级机构应邀请相关部门专业人士组成专家评审委员会，逐一听取评级企业情况后，按照评级标准评定企业信用等级。
     第十三条 企业信用等级分三等九级，即：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。除AAA、C外，每一信用等级可用“＋”、“－”符号进行微调；对各信用等级符号，评级机构应明确含义。
   第四章 评级机构
    第十四条 信用评级机构应当具备一定资质条件：（一）须经工商行政管理部门核准登记；（二）具有从事企业信用评级业务相适应的财务、风险、信用管理等方面的专业人员；（三）有严格的信息档案管理制度、保密措施和安全防范措施；（四）经中小企业信用评级监管部门资格认可。
    第十五条 评级机构应当遵循“合法、客观、公正、科学”的原则对企业作出信用评价，不得作出主观性评价。信用评级机构应当维护企业的合法权利，不得损害企业的商业秘密、竞争地位和其他合法利益，不得妨碍社会公共利益和安全。信用评价机构要围绕企业信用建设做好企业信用咨询工作。
     第十六条 评级机构应建立信用评级工作规程和执业规则，以保障评级质量和评估人员履职尽责。评级机构及其评估人员有下列行为之一的，由有关部门责令整改，并依法追究责任人的责任，该机构在三年内不得从事企业信用评级工作，给当事人造成损失的，应当依法承担民事责任：
1、披露未经证实或虚假的企业信用信息，提供虚假报告、文件和资料；
2、擅自修改、杜撰企业信用信息；
3、违反信用评级办法，改变企业信用等级；
4、违反本办法规定，征集和披露企业信用信息；
5、其他违犯国家法律、法规及企业信用评级监管部门规定的其它禁止行为。
     第十七条 评级机构应就评级资料建立数据库，并同时提交市中小企业信用数据库长期保存，数据库信息管理执行有关规定。
   第五章 评级程序
     第十八条 企业信用评级工作应由信用行业组织负责组织，实行行业自律。评级机构按以下程序对企业进行信用评级：
1、向申请企业说明需要填报的表格和提供的资料，与企业签订《信用评级合同》或《评级确认函》，讲解填写方法；
2、接收申请企业报送的评级申请文本和相关资料；
3、组织评级工作组，对申请企业报送资料进行审核，并搜集研究评级企业有关的宏观、行业、地区等信息资料，为现场调查做好准备；
4、对申请企业进行现场调查，核实数据资料的真实性、准确性，并要求企业补充完善有关资料，形成现场调查记录；
5、对各类数据资料进行综合处理和分析，按照评级标准进行评级，形成初评报告；
6、召开评审委员会会议，审定企业信用等级，形成终审评级报告；
7、向企业反馈评级结果，对评级结果有异议的企业，可要求企业进一步补充资料，进行核实复评，次数仅限一次；
8、向企业出据信用评级报告，按规定向有关机构进行披露；对A级以上信用等级的企业，颁发信用等级证书；
9、评级报告有效期一年，在有效期内应对企业进行不定期跟踪监测，根据跟踪监测结果可改变评级结论。
     第十九条 评级机构出具的评级报告、等级通知书和等级公告必须盖印；评级报告应当包括报告摘要、报告正文、等级含义和附录等内容。
     第二十条 评级报告、等级通知书和等级公告在送达企业同时，抄送市中小企业信用数据库管理机构备案。
  第六章　评级资料
     第二十一条 企业申报评级资料，应对提交资料的真实性、完整性和系统性负责；评级机构对企业提交的资料，必须认真审核确认。
     第二十二条 企业申请信用评级应填写《中小企业信用等级评级申报书》，并提交以下附件资料。
1、企业法人营业执照、代码证及银行开户许可证复印件；
2、国税、地税、海关等有关登记证复印件；
3、最近一次投入资本的验资报告复印件；
4、至少二年的年度审计财务报告以及最近一个月的财务报表。凡有分公司、全资子公司及控股子公司的企业应提供合并会计报表，并同时提供母公司和本部会计报表；
5、至少两年现金流量表；
6、企业和法定代表人资质荣誉证书复印件；
7、企业年度工作报告(总结)及计划书。
     第二十三条　评级机构和评级人员负责对企业提交的评级资料保密。
  第七章 评级收费
     第二十四条　评级机构开展企业信用等级评定，应遵循市场化原则，评级收费应参照国内相关地区评级收费标准，由受评企业和评级机构协商议定，原则按低限执行。
     第二十五条 评级机构在获得政府政策性专项资金补贴时，要相应降低收费标准。
  第八章　信息披露
     第二十六条 企业信用评级报告披露，应当按照评级机构和委托方的委托协议规定进行披露。
     第二十七条 信用评级结果披露由信用行业组织分次集中向社会公示和公告。A级以上（含A级）的企业可将其信用等级对外发布；A级以下（不含A级）的企业，一般不对外披露。
     第二十八条　信用行业组织可建立信用数据库和网站，接受社会查询有关结果信息。
     第二十九条　评级机构应当通过多种方式向企业公开下列事项，并接受社会监督。
1、企业基本信用信息的采集规范；
2、企业评级程序、办法和收费标准；
3、从业人员执业规范；
4、异议处理程序；
5、评级监督管理机构认为其他需要公开的事项。
   第九章 评级报告使用
     第二十九条 评级机构、信用行业组织应当对信用好的企业给予宣传和鼓励。对信用等级较高企业向银行、担保公司、政府扶持资金（基金）主管部门推荐。
     第三十条　政府中小企业管理部门根据信用评级结果，优先推荐信用等级较高的企业享受下列优惠政策：
1、列入成都市中小企业融资试点企业，并经政策性担保机构审查同意后，提供信用担保支持，并按国家财政部规定担保收费标准享受减半优惠担保费率；
2、合作银行对中小企业贷款的扶持政策；
3、政府有关部门扶持中小企业发展专项资金（基金）支持。
4、政府有关部门对中小企业支持的招标投标、政府采购、技术改造等项目。
     第三十一条　企业应注重信用资源的积累，利用信用评价结果对外进行自身信用形象宣传，打造信用品牌，并不断加强内部信用制度建设，提升信用管理能力。
   第十章 监督管理
     第三十二条 市政府中小企业管理部门为中小企业信用评级工作监管部门。主要负责全市中小企业信用评级统筹、协调、指导和监督。区（市）县政府中小企业管理部门负责本区域中小企业信用评级的监督管理。
      第三十三条 评级监督部门对评级机构严重失信和违规行为，根据具体情况采取警告、限制准入或按规定将失信事实通过网站、媒体、会议、书刊等方式给予相应处罚。
      第三十四条　被评价企业弄虚作假骗取信用等级的，要取消该企业已评定的信用等级，并在相关新闻媒体上予以公布，并将其不良作为记录在市中小企业信用数据库；评级监管机构根据受评企业的违规情况给予相应处罚，包括记录、公示、警告、取消有关扶持政策等。
      第三十五条 已获政策性担保公司信用担保、政府专项扶持资金（基金）的企业，无正当理由拒绝评级的，监管部门将记录在案，并向相关部门提出终止政策扶持的建议。
      第三十六条 评级监管机构每年对受评企业和评级机构进行一次综合评价，对认可的优秀诚信企业（单位）给予公示和褒奖。
   第十一章 附则
      第三十七条 本办法由成都市中小企业局负责解释，自公布之日起试行。